根據省委統一部署，2017年3月17日至5月16日省委第七巡視組對省審計廳黨組進行了巡視。2017年6月22日，省委巡視組向審計廳黨組反饋了巡視意見。根據《中國共產黨黨內監督條例》和《中國共產黨巡視工作條例》有關規定，現將巡視整改情況予以公布。
一、黨的領導方面
（一）關于“政治站位不高，發揮監督作用不充分”的整改情況。
一是深入學習習近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰略及考察云南重要講話精神，進一步提升審計政治站位，拓寬審計思維視野，提高審計能力素質，加大審計力度和揭示問題的深度，注重揭示體制、機制和管理方面的問題，為省委省政府科學決策提供建設性意見建議。二是審計廳堅持做到即知即行、立行立改，在巡視期間即制訂出臺了《云南省審計廳關于加強脫貧攻堅專項審計監督的意見》和《云南省審計廳關于加強審計監督推動貧困縣財政涉農資金統籌整合使用的意見》，明確提出把“精準識別、精準施策、精準退出情況”作為我省“十三五”脫貧攻堅的審計重點，切實揭示和反映脫貧攻堅中存在的漏評、錯評、錯退等問題。三是于2017年6月起組織實施九大高原湖泊水環境保護治理跟蹤審計調查，持續開展九大高原湖泊“十三五”水環境保護治理情況跟蹤審計，重點關注中央環境督查反饋九湖流域水環境保護治理存在問題和2016年審計發現問題的整改情況，河長負責制落實情況以及入湖河道整治項目實施后的效果，資金保障和管理情況，已完工投入使用項目情況，以準確及時全面發現問題和持續督促整改。四是重點關注“洱源縣（洱海流域）城鎮及村落污水收集處理工程（一期）計劃完成情況，PPP項目存在的主要問題”，并列入《2017年洱海水環境保護治理審計調查應重點關注的問題清單》。五是按照黨中央、國務院和省委、省政府有關要求，堅持把生態文明建設和脫貧攻堅作為“十三五”期間審計監督重點，每年持續開展生態環保和脫貧攻堅審計工作。
（二）關于“落實中央、省委審計要求有差距”的整改情況。
一是按照黨的十八屆四中全會《決定》精神及中央經濟責任審計工作聯席會議的部署，起草了《云南省領導干部經濟責任審計全覆蓋實施意見》及4個配套制度，牽頭推動省經責審計聯席會議成員單位聯合發文貫徹執行，切實通過分類管理、任前告知、年度報告、離任交接等多種方式，實現領導干部經濟責任審計全覆蓋。二是充分發揮省領導干部經濟責任審計工作領導小組和聯席會議成員單位的領導和協調作用，不斷提升領導干部經濟責任審計全覆蓋的深度和廣度。三是堅決按中央要求，進一步深化國有企業和國有資本審計監督，結合國有企業領導人員履行經濟責任情況審計，積極開展境外國有資產審計。四是認真貫徹落實中央政策要求，草擬并促成省委、省政府出臺了《關于深化國有企業和國有資本審計監督的實施意見》，審計廳于2017年6月制定出臺了《云南省國有企業和國有資本審計監督全覆蓋實施辦法》，對加強境外投資、境外資產的審計監督作出了明確規定，為切實履行境外投資和境外資產審計監督職責提供了制度保障。五是認真貫徹落實《中共中央辦公廳 國務院辦公廳印發＜關于完善審計制度若干重大問題的框架意見＞及相關配套文件的通知》《云南省人民政府關于加強審計工作的實施意見》關于“依法提供電子數據資料”和“定期向審計機關傳輸電子數據”的要求，認真執行《云南省審計廳關于定期報送財務電子數據的通知》，繼續強化做好各級財政、地稅、工商等單位的業務電子數據報送工作，以及省級預算部門財務電子數據的定期收集工作，進一步擴大定期報送業務電子數據的范圍，將社會保障、扶貧、省屬國有企業、環境保護等領域的數據逐步納入報送范圍，完善數據定期報送制度，讓數據報送、數據收集形成長效機制。六是主動服務“生態文明建設排頭兵”定位的提升，科學統籌長遠規劃，草擬了《云南省領導干部自然資源資產離任審計工作規劃（2016年—2020年）》，經省委全面深化改革領導小組第三十次會議審議并印發全省實施。七是積極推動自然資源資產離任審計試點工作全面鋪開，督促各州市縣級審計機關全面開展審計試點工作，截至目前，全省146個審計機關已立項156個，試點工作已全面展開。八是加大領導干部自然資源資產離任審計工作力度，計劃從2018年起，全面開展領導干部自然資源資產離任審計工作，并積極推進“輪審”制度，2020年前力爭對各州（市）黨政主要領導干部輪審一遍。九是認真貫徹落實《中國共產黨黨內監督條例》，深入推進全面從嚴治黨，進一步加強和規范黨內政治生活，嚴格執行《云南省權力公開透明運行規定》中關于主要領導不直接分管人事、財務、物資采購和工程招標的“四不直接分管”制度，進一步加強對廳黨組主要負責人權力運行的制約和監督，促進權力公開透明運行，切實防止權力濫用。
（三）關于“嚴格依法審計存在薄弱環節”的整改情況。
一是加強業務培訓，突出抓好審計法及其實施條例、國家審計準則等政策法規學習培訓，提高審計人員依法審計的意識、能力和水平，強化責任意識和風險意識，不斷提升審計現場管理能力和水平。二是強化審計項目審理，嚴格執行審計項目分類審理辦法，完善審前、審中、審后相結合的“全過程”審理制度，堅持對重大項目和統一組織的審計項目進行三級審理。三是堅持審理委員會集體審議制度，審計廳成立了由廳長負總責的審計項目審理委員會，制定出臺了審理委員會運行規則等制度，堅持所有審計項目的審計結果均需提請審理暨審計業務會議審議審定。四是強化責任追究，2017年6月修訂完善了《云南省審計機關審計執法過錯責任追究辦法（試行）》，對審計人員在審計執法中違反審計法、審計準則及相關規定或者存在明顯不當的具體行政行為并造成直接后果的，嚴格追究應承擔的執法過錯責任。五是繼續堅持審計質量跟蹤檢查制度，每年組織對廳機關及部分州、縣審計機關的審計項目質量情況進行專項檢查，從項目組織實施到形成結果的全過程、各環節審計質量控制情況開展詳細檢查，將檢查后的問題清單下發到全省審計機關，要求認真對照問題清單進行自查自糾并及時整改，推動全省各級審計機關審計質量整體提升。
（四）關于“全省審計系統人財物管理改革試點工作有差距”的整改情況。
一是深入貫徹落實中央《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》（中辦發﹝2015﹞58號）精神，認真抓好省委省政府和審計署關于全省審計機關人財物管理改革試點工作總體部署要求的貫徹落實，科學統籌謀劃，積極穩妥推進，主動溝通協調，及時研究解決改革試點中遇到的困難和問題，確保改革取得實效。二是加大統籌謀劃力度，配合省委編辦加強對全省審計機關的編制管理，嚴格執行編制管理相關規定，限定超編的審計局不得新進人員，切實提高基層審計機關機構編制的正規化管理水平。主動向省委編辦反映當前基層審計機關編制方面存在的困難和問題，爭取省委編辦有計劃、有步驟地妥善解決好當前基層審計機關人員超編問題。三是進一步落實好省政府對離退休人員暫緩上劃管理的具體要求，加強對基層調研指導力度，把涉及離退休人員的相關政策、要求落到實處，把黨和政府對離退休人員的關心落到實處，待條件成熟后再上報省政府批準，將離退休人員上劃管理。四是切實把基層事業編制人員的切身利益當作頭等大事來辦，積極與省級相關部門溝通協調，進一步加強對基層審計機關的工作指導，嚴格執行工資政策和標準，確保基層審計人員工資及時足額發放。
二、黨的建設方面
（一）關于“嚴肅黨內政治生活有差距，‘三會一課’落實不到位”的整改情況。
一是深入學習貫徹《中國共產黨章程》《關于新形勢下黨內政治生活的若干準則》《中國共產黨黨內監督條例》和《中國共產黨黨和國家機關基層組織工作條例》及全面從嚴治黨有關文件精神，進一步統一思想，提高認識，不斷加強廳黨組自身建設，不斷提升黨組的凝聚力、戰斗力，提升黨組解決自身問題的能力。二是認真學習“基層黨建提升年”工作方案，通過中心組學習、民主生活會等平臺進一步強化黨組成員對黨員這個第一身份的認知，將廳黨組成員作為普通黨員編入支部，進一步壓實責任，明確任務，切實加強基層黨組織基礎建設。三是制定了《關于調整廳機關黨支部設立暨選舉產生黨支部委員會的方案》，對廳機關支部設立進行安排部署，廳機關和下屬事業單位已按處室進行了重新設置，成立了32個支部（增設了20個支部），支委選舉和組織關系接轉等工作已于7月底前完成。四是按照省直機關工委關于治理黨建工作“燈下黑”檢查整治工作的要求，組織開展了對各支部“三會一課”進展情況的專項檢查，對支部記錄混亂、要素不全的會議記錄要求限期整改；對各支部“兩學一做”專題組織生活會開展情況進行了全面清理，未開展的抓好了督促補課；對不嚴格、不規范的責令重新召開組織生活會，由機關黨委委員分頭督導，嚴格按照五個方面、“四個合格”的標準開展對照檢查。五是加強對支部生活日常管理力度，認真落實廳黨組成員以普通黨員身份參加支部組織生活制度，對廳黨組成員參加支部組織生活、上黨課、交流發言的記錄做到詳細、完整，真實反映廳黨組成員落實雙重組織生活會制度的情況。加強對支部組織生活會質量的督查力度，對支部組織生活會上的批評與自我批評提出明確要求，廳黨組成員、支部書記及其他黨員領導干部要帶頭批評自己，批評他人；批評與自我批評只談思想、談認識，講問題、講責任，做到辣味足、針對性強，進一步增強黨內政治生活的原則性、戰斗性和凝聚力，營造風清氣正的環境。六是嚴格落實全面從嚴治黨要求，根據中央及省委關于清理不合格黨員有關規定，經機關黨委會議研究并報廳黨組同意，對一名退休黨員作了除名處理。同時，廳機關黨委對負有責任的相關黨組織負責人進行了提醒談話，就管黨治黨具體工作中存在的寬松軟問題，嚴肅認真開展了批評與自我批評，并將除名情況通報全廳，要求全廳黨員干部從中汲取教訓，加強黨紀黨規學習，爭做合格共產黨員。
（二）關于“黨員意識薄弱，黨費收繳不規范”的整改情況。
一是審計廳機關黨委已組織開展黨費收繳專項檢查，再次核實每名黨員繳費標準，嚴格按照文件規定執行，結合“兩學一做”學習教育常態化制度化，進一步加強黨員的黨性教育，強化第一身份的意識，認真執行“黨費日”制度，加強監督檢查，增強黨員履行義務的自覺性與主動性。二是審計廳機關黨委于2017年7月制訂下發了《關于加強黨費收繳和管理使用的規定》，要求各黨支部嚴格執行，對各支部執行情況將不定期開展突擊檢查或隨機抽查。
（三）關于“民主集中制執行不到位”的整改情況。
一是進一步加強學習、統一思想，確保決策科學民主。認真學習了重大事項集體決策、民主決策的要求，進一步統一思想，提高認識，將“三重一大”事項全部列入黨組會議議程，嚴格履行決策程序，確保決策科學化、民主化。二是審計廳已在2017年3月修訂后的《中共云南省審計廳黨組議事規則》中明確規定，重大案件線索、重要情況反映經審計業務會議或審理會議研究后，要提請黨組會議研究。三是審計廳黨組進一步加強黨組自身建設，不斷提高民主集中制建設質量和水平，嚴格執行黨組議事規則，自2017年4月起做到了重大案件線索、重要情況反映提請黨組會議研究。
（四）關于“執行干部管理規定不嚴格”的整改情況。
一是進一步認真貫徹落實全面從嚴治黨要求，強化監督執紀問責，始終把紀律和規矩挺在前面，加大對干部違紀違規問題的調查處理和執紀問責力度，敢于較真碰硬，對領導干部個人事項報告中存在瞞報漏報等突出問題，嚴格按規定進行處理。二是加強制度建設，梳理審計廳干部人事管理的相關規定并根據新情況、新要求進行修改完善，出臺了《云南省審計廳關于處級領導干部個人有關事項報告查核工作的實施辦法》《云南省審計廳因私出國（境）管理辦法（試行）》，切實把“從嚴治理審計隊伍”的要求落實到位。三是加強學習和宣傳教育，強化監督管理。審計廳于2017年3月、6月分別召開了全廳處級干部大會、處級干部考察對象會議，認真學習了《領導干部報告個人有關事項規定》《領導干部個人有關事項報告查核結果處理辦法》等相關規定。四是2017年8月，駐廳紀檢組提出了對3名同志個人事項報告漏報瞞報問題進行廉政提醒、誡勉談話的報告，向3名當事人發出了《廉政提醒談話、誡勉談話通知書》，并分別與3名當事人進行了“廉政誡勉談話”，填寫了《廉政提醒談話、誡勉談話備案表》。四是根據省紀委、省委組織部的有關規定，審計廳采取隨機抽查的方式，按照10％的比例對10名處級干部個人事項進行了隨機抽查，今后將嚴格執行個人事項報告有關規定，加強對干部的管理監督。五是在個人有關事項報告查核工作的實施辦法中對廳機關重要崗位予以明確，確定總審計師、經濟責任審計局副局長、投資審計局副局長、辦公室主任、人事處處長、計劃財務處處長、機關黨委專職副書記為重要崗位，并在下一步工作中認真落實好“凡提必核”的規定。六是認真落實中央和省委關于領導干部交流輪崗的有關規定，結合干部隊伍建設實際，進一步加大干部輪崗交流力度，已對13名處級干部和11名一般干部職工進行交流輪崗，在今后工作中，將進一步加大干部輪崗交流力度。
三、全面從嚴治黨方面
（一）關于“履行主體責任和‘一崗雙責’不到位”的整改情況。
一是全面深入學習貫徹黨的十八屆六中全會精神和習近平總書記關于全面從嚴治黨的系列重要論述，進一步強化“四個意識”，始終自覺在思想上政治上行動上同以習近平同志為核心的黨中央保持高度一致，不斷增強領導干部表率作用意識。二是按照廳黨組印發的關于全面從嚴治黨落實兩個責任、基層黨建提升年、“兩學一做”學習教育常態化制度化等3個實施方案，強化第一責任人的責任和對班子成員的督促作用，抓好班子成員“一崗雙責”的落實，不斷強化領導干部表率意識和帶頭作用，廳領導對辦公用房超標的問題已全部進行了整改。三是以班子成員參加雙重組織生活、講黨課為抓手，倒逼班子成員在分管領域落實“一崗雙責”壓實責任，使班子成員抓基層黨建成為經常。四是進一步壓實領導干部責任，要求廳領導下基層將調研指導黨建和黨風廉政建設列為必要內容，有具體情況，有指導要求；廳領導參加所在支部活動，有發言，有記錄，有自我批評，有工作要求；并將以上內容列入年度黨建檢查考評內容。五是審計廳于2017年5月制訂了《基層黨建提升年活動實施方案》，對廳黨組抓黨風廉政建設工作提出了一系列量化指標，給機關紀委增加配備了1名副書記，在支部調整中各支部均設立了紀檢委員，進一步完善了紀檢工作組織機構，充實了力量。六是進一步加強廉政風險點排查，完善原有的防范機制，進一步強化細化防范措施，定期或不定期開展對高風險點的突擊檢查和隨機抽查，做好了基層審計機關2017年度黨風廉政建設責任制落實情況檢查，對滄源縣、耿馬縣和臨滄市審計局落實全面從嚴治黨暨黨風廉政建設責任制落實情況進行調研檢查。并對在當地的審計組執行“八不準”審計紀律情況進行了檢查，對被審計單位進行了廉政回訪，對審計廳掛鉤會澤縣樂業鎮的新農村工作隊執行紀律和扶貧資金、工作經費開支情況進行了督促檢查。七是結合年度工作安排，省紀委派駐審計廳紀檢組年內開展1次對駐在部門的內部審計檢查工作，重點檢查“三公”經費開支、“小金庫”和亂發津補貼等問題，檢查辦公用房、公車管理等方面存在的問題。
（二）關于“監督執紀問責不嚴格”的整改情況。
一是審計廳認真落實全面從嚴治黨要求，全力支持駐廳紀檢組履行監督責任，按照監督執紀的“四種形態”要求，進一步加大監督執紀問責的力度，保持懲治腐敗高壓態勢，堅持有案必查、有腐必懲，嚴肅查辦發生在審計機關和審計干部隊伍中發生的濫用職權、玩忽職守、貪污賄賂、腐化墮落案件。二是加大黨風廉政建設監督檢查力度，省紀委派駐審計廳紀檢組于2017年8月印發了《關于開展公款購買消費高檔白酒問題集中排查整治工作的通知》《關于對貫徹落實中央八項規定精神糾正“四風”問題進行抽查工作的通知》，對上述兩項工作開展了專項檢查。三是嚴格信訪舉報的調查處理程序，加大處置力度，對違紀違規問題，發現一起、查處一起，以“零容忍”的態度，堅決嚴肅處理。今年以來，駐廳紀檢組共受理信訪舉報4件，其中2件作出了初步調查處理，并向省紀委報送了處置情況，另外2件正在處理中。截至目前，已對3名處級干部進行了誡勉談話。四是建立和完善處級干部廉政談話制度，進一步明確談話對象和談話內容，做好廉政談話的記錄和歸檔等工作。在2017年下半年的工作中，駐廳紀檢組已對2017年新提拔的22名處級干部進行了任前廉政集體談話，并將分別與審計廳其他班子成員和20％的處室負責人、20％的州市審計局“一把手”開展廉政談話。
（三）關于“遵守廉潔紀律和執行中央八項規定精神不到位”的整改情況。
一是認真學習貫徹中央“八項規定”精神和廉政紀律要求，進一步提高認識、統一思想，嚴格執行審計外勤管理制度。二是結合全省審計機關人財物管理改革試點相關要求，規范審計外勤經費管理，2017年5月，經省人民政府批準，《云南省審計機關審計外勤經費管理辦法（暫行）》印發全省執行；2017年6月，出臺了《云南省審計廳機關審計外勤經費管理實施細則》，對應具體事項、具體人員據實報銷，真正落實了審計“外勤”要求。同時，為了進一步統一規范全省審計機關審計外勤經費管理，2017年6月，審計廳下發了《關于進一步加強審計外勤經費管理的通知》，要求全省各級審計機關要認真學習、嚴格執行審計外勤管理相關制度，各單位主要負責人是外勤經費管理的第一責任人，要認真規范管理，嚴禁超范圍、超標準、虛報冒領、弄虛作假等行為發生。三是正視問題，積極整改。針對擴大發放范圍的問題，根據廳黨組會確定的整改方案，認真梳理并對相關人員發出了清退通知，對在職在崗廳領導、綜合處室及下屬事業單位實職處級干部進行了清退；針對違規侵占車庫和車位的問題，已全部整改或進行了統一收回，并收回了占用車庫車位欠交的租金。針對違規領取各種費用問題，結合審計廳實際情況，要求在職在崗所有職工全額清退，共清退2013年至2016年期間違規領取的各項費用。
歡迎廣大干部群眾對巡視整改落實情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系方式：電話0871－ 63631938；郵政信箱：昆明市五華區華山南路78號云南省審計廳人事處；電子郵箱：ynaudit＠yn.gov.cn